不動產信託、遺囑信託節稅與登記實務

信託是理財節稅不可缺的環節,精選信託產品、聘請理專、地政士或會計師規劃信託、成立信託基金,是現今企業主、有資產規劃觀念者勢在必行之業務。本課程以不動產信託、遺囑信託為基礎,全面教授學員信託產品之選擇、結合稅務規劃、契約之擬定等實務操作,整套傳授!
講師: 黃振國總經理
上課時間: 104年8月6日起,每週四晚上6:50∼9:40
上課地點: 台北市館前路71號10樓 新領域訓練中心(捷運車站新光三越出口、台大醫院4號出口)
研習費用:NT$ 5600
課程大綱:
  現今查稅嚴謹、稅制改革持續,運用信託做理財規劃必成趨勢。本課程特別列入重要之遺囑信託實務,並以學員規劃之數十案例做具體解說。規劃特定財產,用以節稅、交付財產,業界必學,服務客戶!

8/6 (四)
壹、信託案例運用與不動產信託登記
一、信託法重要基本條文與解析
二、信託基本稅法案例
三、信託與所得稅、營業稅
四、不動產信託登記、土地登記規則稅務基本流程與各種信託登記實例解析
五、依信託特性規劃案例運作解析

8/13 (四)
貳、遺囑、遺贈、遺囑信託
一、遺囑與遺贈
二、遺囑信託與遺贈之區別與規劃
三、遺囑信託與特留分

8/20 (四)
參、學員規劃案例研討與規劃
案例一:管理及保全資產為目的之信託(移轉所有權)
案例二:代替委任(授權書)之信託
案例三:先贈與再信託以保全財產
案例四:保全債權與擔保之信託規劃
案例五:受益人不確定時
案例六:照顧受益人之信託
案例七:錯誤規劃案例
A.公設地、農地等免稅地之信託案例
B.節省土地增值稅之自益信託案例
C.股票孳息他益信託規劃實務解析

8/27 (四)
肆、信託重要議題與解析
一、重要議題:
1.信託財產可否強制執行?
2.信託契約條款研擬、訂定與範例研討
3.信託契約研擬主要法律架構
4.信託契約條款範例研擬:範例與研擬說明
5.不動產信託契約範例
二、個案節稅規劃與財產管理
三、信託與奢侈稅

伍、公益信託與財團法人規劃
一、房地產信託契約(遺囑)條款研擬與檢討
1.公益信託與捐贈財團法人比較
2.自書遺囑信託範例
二、名人公益信託之規劃方向→王永慶兄弟公益信託案




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