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財產移轉理財節稅規劃
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★對遺產分割、遺囑訂立、家族資產、不動產等做最適當的移轉及分配，財產移轉理財節稅規劃必修課程。
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| 講師：
黃振國總經理
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| 上課時間：
109年8月11日起共5堂，每週二晚上6:50∼9:40
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| 上課地點：
台北市館前路71號10樓 新領域訓練中心（捷運火車站新光三越出口、台大醫院4號出口）
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| 研習費用：NT$
6,800
元 |
| 課程大綱： |
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上課日期：8/11 8/18 8/25 9/1 9/8共5堂課
房地合一課稅實施、房屋稅率調整、不動產交易所得查核……等稅制不斷推出，擁有資產者應詳加規劃，莫等加稅風險降臨。而財產節稅規劃可交叉運用信託、保險、贈與等及遺贈稅三級制稅率，對遺產分割或是遺囑訂立、中年老年、家族資產的財產、不動產，做最適當的移轉及分配，用以節稅、安頓家人。負責財產規劃之金融理專、地政節稅人員，學習節稅智能，發揮專業，合法將財產移轉及分配，本班精準傳授。
房地合一課稅定案後，重稅時代宣告來臨，接下來要面對的就是查稅！但夫妻間、父母子女、家族間，因理財因素必須移轉不動產，如何規劃才安全？主管機關針對交易所得、房屋稅、土增稅異常者進行查核，擁有財產及理財業者，必須更懂得節稅規劃！本課程全面依各項財產稅新法如房地交易所得稅、遺贈稅法等編撰教材，指導學員在繼承、贈與、信託、保險等財產移轉之策略及擬定新的節稅計畫。
上課內容:
一、親屬繼承與遺產分割、遺囑訂定規劃等重要財產移轉計畫
二、遺產稅常見重要實例與節稅規劃
三、贈與稅常見重要實例與節稅規劃
四、房地合一課稅後遺產、贈與稅之規劃與新函釋應注意特殊案例
五、新稅法──常見重要財產移轉節稅案例：
◎父母為其子女清償銀行貸款應課贈與稅
◎地主合建贈與節稅規劃
◎父母分年贈與子女房地產節稅規劃
◎生前贈與房地產或遺產繼承何者較節稅
◎夫妻間贈與財產節稅規劃
◎為子女購置預售屋申報贈與稅
◎將財產捐贈基金會是否應課贈與稅
◎以未成年子女名義購買財產節稅規劃
◎如何利用保險來規劃財產贈與稅
◎贈與房地產之土地增值稅及契稅可扣除
◎誰是繳贈與稅之納稅義務人
◎子女婚嫁父母贈與財產節稅規劃
◎信託方式規劃贈與財產之比較
◎贈與出租房地產如何進行節稅規劃
六、家族財產移轉與傳承編→財產移轉實戰策略：
甲.房地合一課稅與遺產、贈與規劃案例
乙.資產家庭移轉財產節稅與規劃
1繼承取得房地規劃
2.贈與自住房地規劃
3.平衡夫妻財產規劃
4. 善用二親等買賣之舉證與運用
5.贈與購屋自備款分年贈與與取得成本規劃
6.規劃終身壽險、年金險與退休生活安排
丙.高資產家族財產移轉與傳承
1.以第二、第三代整體考量規劃
2.家族事業所有權與經營規劃
3.家族房地證劵化規劃
4.房地交易所得稅與家族房地規劃
5.遺囑訂立與定期檢討規劃
6.資產之選擇、轉換運用
7.國籍與課稅標的規劃
8.家族資產活用與經營
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