|
最新高資產理財節稅規劃與策略
|
|
|
★本課程採DIY互動學習，為高資產客戶做精準規劃！
|
| 講師：
黃振國總經理
•
|
| 上課時間：
12月12日起，每週二晚上6:50∼9:40
|
| 上課地點：
台北市館前路26號9樓A2教室 國際智庫會議中心
|
| 研習費用：NT$
6800
元 |
| 課程大綱： |
| |
目前為線上及實體教室併行開課，謝謝∼∼
上課日期：12/12．12/19．12/26．113/1/2．113/1/9
稅改激進，房地合一課稅2.0實施，遺贈稅改採累進課稅3級制，稅制丕變，理財節稅必須重新調整、交叉運用！本課程採DIY互動學習，為高資產客戶做精準規劃！
實價課稅無所遁逃，各項稅務修法、查稅緊鑼密鼓，理財節稅規劃必須重新洗牌。服務高資產客戶更應善用繼承、信託、贈與等節稅及各種稅率優惠、扣抵等稅改以調節增加之稅額，專家解說並舉成功案例、不當租稅規劃案例供實務參考。
講授內容：
單元一 遺產稅、贈與稅、個人及營利事業房地合一稅基礎概念：
壹.遺贈稅各項金額與物價指數連動調整
貳.房地合一稅及「持有期間」之「取得日」與「交易日」
認定原則與例外
參.個人房地合一稅稅率表-分離課稅與30日內申報繳納
肆.營利事業房地合一稅稅率表-分開計稅合併報繳
伍.遺產稅、贈與稅稅率表
單元二 遺產稅最新法院判決、財政部訴願決定案例解析
單元三 贈與稅最新法院判決、財政部訴願決定案例解析
單元四 知己知彼，攻防教戰守則──遺贈稅查核與舉證主張之解析：
壹.個案與查核案例
貳.贈與或借名之資金國稅之認定原則
參.結構外匯查核流程
肆.被繼承人生前「提領存款」、「舉債」、「處分財產」查核與攻防
伍、保單查核方向與最新案例
陸、海外資產查核方向
單元五名人案例與高資規劃案例
壹、新稅制資產傳承規畫篇
貳、名人案例與建議策略：
案例一.富邦蔡萬才-前二年贈與併入遺產課稅
案例二.張榮發遺囑與遺囑執行人
案例三.豪門爭產風雲－中泰賓館創辦人林國長遺產纏訟28年
案例四.蔡明介子女投資股款被課贈與稅案
案例五.孫董事長贈與股票案
案例六.林氏家族大立光股票與開鎖型公司
案例七.國泰蔡董事長股票贈與與閉鎖型公司
-父親贈與子女股票與企業傳承股權規劃
案例八.孔氏家族匯出海外資產補稅
案例九.宣董、郭董與股票信託
案例十.境外死亡隱瞞事實移轉財產-柯董
案例十一.林董公益信託爭議與修法內容及影響
案例十二.其他知名案例
參、高額資產規劃案例與檢討
肆、高額資產家族資產與經營權傳承：
案例一.最新節稅規劃-以節稅規劃立場如何安排海外置產
周董事長身分調整規劃
案例二.李女士隔代贈與與遺產規劃
案例三.楊農戶分配財產與三代財產規劃
案例四.重劃抵費地合建與財產規劃
案例五.中科企業主/曾董事長生前贈與與規劃
案例六.資金匯回個人境外案例
案例七.周董特定財產生前贈與及繼承整合規劃
案例八.趙氏兄弟大陸與台灣資產重新整合策略
案例九.以遺贈規劃財產
案例十.遺產分割也可以部分原物分配
案例十一.3家子公司沒董座 殷琪擬交班計畫 確保家族經營權
案例十二.長榮國際改選 張國煒選擇中立
|
